このエッセイは非常に個人的な話から始めたいと思います。去年、海外旅行に行く前、私は出国禁止になるのではないかととても心配していました。その理由は、私が複雑な取引を行うビジネスマンだからではなく、単に個人所得税を誤って支払うかどうかわからないからです。このような強力な措置が適用される前に、どの程度の税金を支払う必要があるのか正確にはわかりません。
私の懸念は特別なものではありません。たとえば、税務当局が個人口座の取引総額を徴収するなど、未確認の噂だけで一時的に閉鎖しなければならなかった企業もあった。
これらの話は、政策と国民の感情との間に大きなギャップがあることを示しています。税制は多くの進歩を遂げてきましたが、一般的な認識には依然として障壁があります。税金は「負担」であると考えられ、制度は「複雑」であり、メディアのメッセージは「無味乾燥」で一方的です。
特筆すべきは、国民の信頼という大きなアドバンテージがあるということです。 2021年のYouGov調査によると、ベトナム国民の政府を信頼する割合は世界平均よりもはるかに高い。これは税務業界が活用する必要がある貴重な社会資本です。
私の友人の中小企業経営者は、最近の税制改正で本当に「呼吸が楽になった」と話していました。彼のビジネスは、パートナーが請求書の差額を要求したときに気まずい思いをする必要がなくなり、些細な手続きに時間を無駄にすることもなくなりました。特に最近の税務調査後、企業の業績が基本的に良好であることを見て、税務当局も次の調査に非常に満足しています。
彼は正しかった。数字は嘘をつきません。 2024年には企業への税金還付額は150兆VNDを超えると予想されている。個人所得税の自動還付システムが導入され、多くの人がわずか数日で還付を受けています。税務行政手続きは219手続きに整理され、そのうち61％以上が完全にオンラインで行えるようになりました。
これらは非常に前向きな動きですが、あまり語られることのない話です。今年、新しい数字を探そうとしたところ、メディアからの情報はほとんどありませんでした。
これが私の中心的な主張です。法律と制裁だけでは持続可能な税務コンプライアンスを構築することはできません。その基盤は信頼と理解でなければなりません。人々は、自分のお金が正しい目的に公正に使用されると信じている場合、喜んで寄付します。
したがって、「押し付け」から「同伴」へ移行するパブリックコミュニケーション戦略が必要です。
この目標を実現するには、「押し付け」から「同伴」へ、「強制」から「奨励」へ、というまったく新しい理念に基づいてコミュニケーション戦略を構築する必要があります。私は次の 6 つの柱からなる全体戦略を提案したいと思います。
柱 1: ストーリーテリング - 税金を人間の物語に変える。
無味乾燥なスローガンの代わりに、私たちは心に響く現実の物語を語らなければなりません。故郷に建設された新しい道路がどこから来たのか、毎日命を救っている高原の病院が安定した収入源でどのように運営されているか、タイムリーな税金還付政策のおかげで中小企業がどのように成長しているかを人々に見せてください。
特に、人々は自分が支払う税金と受け取る給付金との関係について、迅速かつ直接的に把握する必要があります。建国記念日に各人に 10 万ドンを贈る例を挙げます。 1 億人を超える人々への迅速かつ効果的な支出は、予算が適切な場所と適切な人材に費やされていることの最も鮮明な証拠です。あるいは、自然災害や洪水の被害を受けた人々への支援も、徹底的かつ迅速に実施する必要があります。そのとき、納税者は自分たちが部外者ではなく、国の発展過程の主人公であると考えるでしょう。
したがって、人々へのメッセージは、自己認識、誇りを呼び起こし、市民の感情を揺さぶるものである必要があります。 「期限までに税金を支払ってください」の代わりに、「今日納税して、明日は学校へ」など、もっと具体的な言葉にしましょう。
第 2 の柱: 行動コミュニケーション - 行動を強制するのではなく、「優しく押し出す」。
心理学は、多くの場合、厳格な命令よりも穏やかな小突きの方が効果的であることを証明しています。 「あなたの地域の 85% の人が申告を完了しました。残りは 3 日しかありません。」などのパーソナライズされた通知を送信できます。社会規範によるこのプレッシャーは、非常に強力な動機となります。
Personalized messages are something that many applications do, based on the data of each customer group and each specific scenario set up.このメッセージは、税務当局の国民に対するメッセージをより友好的で、厳格さを緩和し、より共感的なものにするのに役立ちます。
納税ポータルのインターフェイスをよりユーザーフレンドリーになるように設計し、人々の意思決定手順を容易にするために「納税通知書の受信に同意する」などのデフォルトの肯定的なオプションを備えています。すべての電子アプリケーションには、ユーザーに対する障壁を最小限に抑えるためのシンプルさが必要です。
3 番目の柱: 「ゲーミフィケーション」テクニックの適用 - 義務を勝利体験に変える。
これは、複雑さという心理的障壁を克服するための画期的な方向性です。ミニクイズやシミュレーションアプリを通じてリスクなく納税申告を「遊べる」安全な試験場を作りましょう。各ステップを完了すると、「賢明な納税市民」のようなバッジを与えます。
これらのゲームでの「勝利」は、人々がソーシャルネットワークを通じて「トロフィー」を共有することで、ポジティブな波及効果を生み出すことができると思います。これは、人々が税金がそれほど複雑ではないことを認識するだけでなく、さらに重要なことに、「私たちは本当に賢い」ということを理解するのにも役立ちます。
安全な環境で複雑さを克服することは、熟練と勝利の感覚をもたらし、自信を持って実際のプロセスに入る非常に強い心理的動機になります。
最後の柱: データとテクノロジーを基盤として組み込む。
上記のすべてはテクノロジーなしでは効果的ではありません。税務当局は、中小企業、フリーランサー、ビジネス世帯に至るグループ対象に AI とデータ分析を適用して、最も適切なメッセージを送信する必要があります。 24 時間年中無休で稼働し、すぐに質問に答えられるフレンドリーなコンサルティング チャットボットを構築し、プレッシャーや待ち時間を軽減します。
これら 4 つの柱が連携して、理解と信頼を基盤として社会契約を再構築するための包括的で人間中心の戦略が作成されます。
もう一度繰り返しますが、私たちの税務業界は、一人一人の人間、それぞれの企業に寄り添い、改革の道をかなり進んできました。
Those are real reforms.しかし、税務業界はその明るい材料を利用してその取り組みについて語ることはなかった。それが成功物語として語られることはほとんどありません。還付税額、還付期間、税金手続きの軽減などの数字の裏には、ハノイ、ダナン、カントー…の税務職員が、決算シーズンには夜遅くまで働き、企業の申告完了を支援するために工業団地に移動サポートデスクを開設している人々の存在があることを私は知っています。
彼らはテレビに出ず、講演もせず、ただ黙ってシステムを円滑に動かし続けるだけだ。その沈黙こそが市民の信頼の真の質を生み出すものであり、いかなるスローガンも置き換えることのできないものです。
税務業界がそのような話を誠実かつ透明性を持って伝えることができれば、人々はより明確に理解できるようになると思います。税金は単に義務であるだけでなく、毎日黙々と国庫の運営を維持している何万人もの人々のたゆまぬ努力でもあるということです。
